Правовое регулирование банковской деятельности - Суханова Е.А.
ISBN 5-89158-005-5
Скачать (прямая ссылка):
Число дней в соответствии с названным Положением принимается за 360, а количество дней — за 30 (31-е число в расчет не принимается, а в феврале остаток на счете за последнее число повторяется столько раз, сколько дней недостает до 30).
Поскольку Положение носит в настоящее время в части определения порядка начисления и уплаты процентов рекомендательный характер, стороны могут в договоре установить иные способы расчета сумм процентов и порядка их начисления, например, исходя из точного количества дней в году, а не условного, точного количества дней в каждом месяце, а не условного — 30 дней.
При отсутствии в кредитном договоре условий о порядке и условиях начисления процентов условия названного Положения при наличии спора между сторонами могут быть приме
?н-?-
Момент, с которого обязательства кредитора по выдаче
денежных средств считаются исполненными, устанавливается договором, а при отсутствии таких условий должен определяться, исходя из формы и условий предоставления кредита.
Проценты по кредитному договору. В силу п. 2 ст. 819 ГК РФ к отношениям, связанным с начислением процентов по кредитному договору, применяются правила, предусмотренные для договора займа, если иное не вытекает из существа кредитного договора.
В соответствии с Положением о порядке начисления процентов и отражении их по счетам бухгалтерского учета в учреждениях банков (письмо Госбанка СССР от 22 января 1991 г. № 338) проценты по кредитным договорам начисляются в размере и в сроки, предусмотренные договором, но не реже одного раза в квартал. Начисление и взыскание процентов авансом в момент выдачи кредита не допускается.
Для начисления процентов используется следующая формула:
Ап С. х п
нены в качестве обычно применяемых в банковской практике.
Обязанности заемщика по кредитному договору. Поскольку в литературе кредитный договор нередко рассматривается как консенсуальный, следует определить, означает ли наличие такого договора существование обязанности заемщика принять сумму от кредитора и, следовательно, вправе ли кредитор требовать от заемщика возмещения убытков, вызванных таким отказом.
Пункт 2 ст. 821 ПС РФ предусматривает, что заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором. Таким образом, наличие на стороне заемщика каких-либо обязательств перед кредитором не может предполагаться. Заемщик по общему правилу не может быть понужден к получению суммы займа и привлечен к ответственности за отказ от ее принятия.
Кредитный договор накладывает на заемщика обязательства по принятию суммы лишь при наличии в договоре соответствующего условия. Если договором предусмотрена обязанность заемщика принять сумму займа, то он несет перед кредитором ответственность в форме возмещения убытков и, если это предусмотрено договором, в форме неустойки за уклонение (отказ) от исполнения вытекающих из договора обязанностей.
С момента получения денежных сумм в порядке и на условиях, установленных договором, заемщик несет перед кредитором такие же обязанности, что и заемщик по договору займа.
Погашение задолженности по кредиту. Поскольку с момента выдачи денежных средств между кредитором и заемщиком возникают отношения по договору займа, порядок возврата долга регулируется ст. 810 ГК РФ.
Вместе с тем следует учитывать, что в отношениях с участием в качестве заемщиков юридических лиц погашение задолженности по ссудам банка и уплата процентов по ним производятся путем перечисления денежных средств клиентами с их расчетных (текущих) счетов (п. 2.1 письма «Об изменении п. 2 «Порядка применения положений Указа Президента РФ
от 23 мая 1994 г. № 1006» Госналогслужбы, Минфина и Центробанка РФ).
Указанное не означает запрета погашения задолженности по кредиту иными способами, предусмотренными гражданским законодательством (путем зачета встречных требований, принятием отступного, при новации и т. п.).
Кредитование капитального строительства. Кредитование капитального строительства на территории РФ регулируется Временным положением о финансировании и кредитовании капитального строительства, утвержденным постановлением Правительства РФ от 21 марта 1994 г. № 220. Указанное Положение регулирует порядок кредитования строящихся предприятий и объектов, включенных в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд.
Средства федерального бюджета, предоставляемые на возвратной основе для финансирования государственных централизованных капитальных вложений, выделяются Минфину РФ в пределах кредитов, выдаваемых ЦБ РФ в установленном действующим законодательством порядке.
Минфин РФ направляет указанные средства заемщикам (застройщикам) через коммерческие банки в соответствии с заключенными с этими банками договорами.
Перечень коммерческих банков, осуществляющих операции по финансированию заемщиков, определяется Правительственной комиссией по вопросам кредитной политики.
