Правовое регулирование банковской деятельности - Суханова Е.А.
ISBN 5-89158-005-5
Скачать (прямая ссылка):
В ряду имущественного страхования очень важен для банка такой вид страхования, как страхование финансовых рисков. Страхование финансовых рисков означено в Классификации по видам страховой деятельности2 как страхование, предусматривающее обязанности страховщика «по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов (дополнительных расходов) лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), вызванных следующими событиями: остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий; банкротство; непредвиденные расходы; неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке; понесенные застрахованным лицом судебные расходы; иные события». Как видно, перечень событий, могущих причинить существенный финансовый ущерб и от риска наступления которых банк может застраховаться, достаточно широк. Отношение к страхованию финансовых рисков у страховщиков особенное: как уже говорилось, для страховых компаний, занимающихся таким страхованием, установлены более жесткие требования. Гражданский кодекс России ввел новую дефиницию «страхование предпринимательского риска», под которым понимается «риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя причинам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов» (ст. 929
ГК РФ). Введение такого вида страхования в ряде случаев снимет некоторые проблемы, возникающие при страховании финансового риска.
Однако сегодня страховые компании имеют лицензии и работают на условиях Правил страхования финансовых рисков. Банк может заключить договор страхования финансового риска как по одному конкретному (например, кредитному) договору, так и застраховаться от самого широкого круга финансовых рисков, неизбежно сопровождающих его деятельность. Памятуя, что в договоре страхования финансовых рисков банка могут сочетаться самые разные «наборы» рисков, остановимся на наиболее распространенных в практике отечественных страховщиков условиях страхования финансовых рисков банка.
Многими страховыми компаниями предлагается клиентам так называемое страхование банка от простоя. Российские страховщики включают в правила страхования банка от простоя условие возмещения убытков, наступивших вследствие событий, перечень которых весьма широк. Так, страховая компания «Подмосковье» в качестве страховых событий в этом виде страхования признает простой банка по причине пожара, выхода из строя банковской компьютерной системы, отключения электроэнергии, террористического акта и т. п., а также упущенный вследствие такого простоя доход банка. Страхованием покрываются неполученные доходы, которые банк получил бы за определенный период его нормального функционирования. Упущенный доход банка определяется на основании отчетных документов банка и специальных расчетов. По дополнительному соглашению может быть застрахован финансовый риск банка, связанный с непредвиденными расходами (дополнительными затратами), необходимыми для снижения сроков простоя (затраты на ремонт, наладку компьютерных банковских систем, покупка дополнительного оборудования, оплата сверхурочных работникам и т. п.).
Как правило, страхованием банка «от простоя» не охватываются финансовые риски банка, связанные с неисполнением обязательств клиентами (или партнерами) банка (неплатежами дебиторов). Российской практике страхования банка «от простоя» соответствует распространенное за рубежом страхова
1 Г. Гришин. Страховые аспекты операций зарубежных банков. // Страховое ревю. 1994. № 2. С. 35 — 36.
2 Приложение № 2 к «Условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации» от 19 мая 1994 г. № 02-02/08.
3 Раздел 9 указанной Классификации...
4 Раздел 8 указанной Классификации...
ние потери прибыли (Business Interruption)1. По условиям страхования потери прибыли банку возмещаются убытки, понесенные вследствие наступления «огневых рисков». При таком страховании потеря прибыли вследствие неплатежей дебиторов банка не является страховым случаем и страховое возмещение не выплачивается.
Распространение в практике отечественного банковского страхования получает страхование финансовых рисков банка, связанных с неисполнением обязательств его клиентами (контрагентами). Чаще всего это финансовый риск, связанный с невозвратом кредитных средств (в том числе, и по договорам межбанковского кредита), с неоплатой купленных банком векселей и т. п. Придерживаясь указанной Классификации по видам страховой деятельности2, следует отметить, что в договоре страхования, по которому страховщик обязуется возместить банку сумму невозвращенного кредита (стоимость неоплаченного векселя и т. п.), а также неполученные проценты, сочетаются сразу два вида страхования: страхование финансового риска3 — «компенсация потерь доходов» (неполученные проценты) и страхование имущества* (здесь объектом страхования является сумма выданных и невозвра-щенных банку кредитных средств — таковую нельзя признать «неполученным доходом»). Однако такого рода договоры страховыми компаниями именуются чаще всего договорами страхования финансового риска.
