Финансовое право Российской Федерации - Шавров А.В.
Скачать (прямая ссылка):
Там же ст. 9. Там же ст. 1,п. 11.
266
организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться".305 Лицензии предусматривающие право на осуществление операций со средствами в иностранной валюте, дают право на установление прямых корреспондентских отношений с иностранными банками.
Существуют лицензии нескольких видов или уровней. Первый из них - лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте за исключением привлечения во вклады средств физических лиц. Второй вид - лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях либо в иностранной валюте.
Кроме того, банку имеющему вторую из вышеназванных лицензий может быть выдана дополнительная лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Условием получения такой лицензии является стабильное положение банка, причем критерий оценки стабильности вполне конкретный - банк претендующий на данную лицензию должен располагать уставным капиталом, эквивалентным 5 миллионам ЭКЮ.
Генеральная лицензия, предоставляющая банку максимально широкие возможности для совершения операций с иностранной валютой, дает право банку, помимо всех операций предусмотренных лицензиями других уровней, открывать филиалы за границей и приобретать доли уставного капитала кредитных организаций-нерезидентов.
Необходимым условием получения лицензий всех видов является наличие уставного капитала кредитной организации, необходимый минимум которого устанавливается законодательно. Банки, которые ходатайствуют о расширении круга выполняемых ими операций и получении для этого лицензии более высокого уровня должны соответствовать ряду требований, который отражают их финансовую стабильность и эффективность деятельности. Они должны в течение последних 6 месяцев предшествующих ходатайству о лицензировании выполнять обязательные резервные требования ЦБ РФ, соблюдать экономические нормативы, не иметь убытков и задолженности перед бюджетом, государственными внебюджетными фондами. Для получения генеральной лицензии необходимо наличие лицензии на выполнение всех банковских операций в рублях и иностранной валюте, иметь капитал эквивалентный 5 миллионам ЭКЮ, а кроме того, получить положительное заключение ЦБ РФ по результатам комплексной инспекционной проверки. Такая проверка должна быть завершена не позже чем за три месяца до представления ходатайства о получении генеральной лицензии. Наличие лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов при этом необязательно.
Порядок получения лицензий был детально регламентирован письмом ЦБ РФ от 6 октября 1995 № 12-524. Для рассмотрения ходатайства о предоставлении лицензии на совершение валютных операций,
СЗ РФ. 1996. № 6. ст. 492. ст. 13.
267
связанных с движением капитала, в Главное управление валютного регулирования и валютного контроля должны быть представлены следующие документы:
• письмо-заявление в Главное управление валютного регулирования и валютного контроля Банка России;
• нотариально заверенные копии учредительных документов резидента;
• нотариально заверенная копия документа о государственной регистрации резидента;
• справка из налогового органа об отсутствии задолженности резидента по платежам в бюджет и об отсутствии нарушений налогового законодательства;
• справка из уполномоченных банков в РФ, в которых у резидента открыты валютные счета, об отсутствии задолженности по поступлению валютной выручки, об имевших место нарушениях валютного законодательства, а также о достаточности средств на счете для осуществления перевода (для операций, предусматривающих перевод средств);
• справка из Госкомимущества России, его территориальных управлений и/или других уполномоченных государственных органов при распоряжении объектами, находящимися в федеральной собственности (в случае, если распоряжение этими объектами должно осуществляться по решению указанных органов и/или с их согласия);
• баланс резидента за последний отчетный год с приложением аудиторских заключений (если аудиторские проверки имели место);
• баланс резидента по состоянию на последнюю отчетную дату перед датой обращения с заявкой в Банк России (заверенный подписями руководителя, главного бухгалтера и удостоверенный печатью резидента);
• отчет о финансовых результатах резидента (прибыли / убытках) за последний отчетный год и на последнюю отчетную дату перед датой обращения с заявкой в Банк России (заверенный налоговой инспекцией);
• справка из соответствующего государственного органа по статистике о присвоении кодов резиденту. Кроме того, в случае необходимости, по усмотрению ЦБ РФ могут быть запрошены иные дополнительные документы.
Покупка и продажа иностранной валюты осуществляется только через уполномоченные банки в порядке установленном ЦБ РФ. Сделки купли-продажи иностранной валюты осуществляются непосредственно между уполномоченными банками и через валютные биржи функционирующие на условиях установленных ЦБ РФ.
268
Права резидентов
Резиденты осуществляют текущие валютные операции без каких-либо ограничений. В тоже время валютные операции связанные с движением капитала подлежат жёсткому контролю и детальной регламентации со стороны уполномоченных государственных органов. Ведущая роль среди них, как видно из вышесказанного, принадлежит Центральному банку РФ. Так, письмом ЦБ РФ от 28 апреля 1993 года № 35 были утверждены "Основные принципы предоставления разрешения российским юридическим лицам-резидентам на участие в капитале банков и иных кредитно-финансовых учреждений за границей." Главный тезис документа сводился к тому, что вывоз капитала для долевого участия в капитале иностранного банка должен быть разрешаем в тех случаях когда это обеспечивает российскому инвестору контроль за деятельностью иностранной кредитной организации (банка).
