Предпринимательство - Муравьев А.И.
ISBN 5-8114-0344-5
Скачать (прямая ссылка):
Выход на финансовый рынок предпринимателей, активизация инвестиционной деятельности населения при плохом знании объективных закономерностей развития финансового капитала и рынка, отсутствии механизма саморегуляции рынка могут привести (и уже привели) как к крупным потерям индивидуальных накоплений и сбережений, так и к кризису рынка в целом.
12.2. ИСТОРИЯ БАНКОВСКОГО ДЕЛА
Банком называют особый экономический институт, реализующий функции аккумуляции денежных средств, предоставления кредитов, осуществления денежных расчетов, эмиссии кредитных средств обращения, выпуска различных ценных бумаг и т. п. Банки представляют собой основную группу кредитных учреждений.
Возникновение и развитие банковского дела связано с капиталом, приносящим проценты, главным образом — ссудным капиталом. Последнему исторически предшествовал ростовщический капитал, который уже существовал в период разложения первобытнообщинного строя.
Как только возникла частная собственность, из обмена товарами развились товарно-денежные отношения, усилившие имущественное неравенство общества. Представители богатой верхушки получили возможность давать взаймы под проценты деньги нуждающимся, извлекая при этом прибыль. Основополагающей и изначальной функцией банков было посредничество в платежах. В результате такого посредничества банки превращали свободный денежный капитал в функционирующий, приносящий процент. Они собирали денежные средства из всевозможных источников и предоставляли их в кредит в соответствии со спросом, но прежде всего — господствующему классу.
Банки или подобные им институты существовали еще в древности.
Например, в Древнем Египте банковские операции осуществлялись уже в 2700 г. до н. э.
Многочисленные памятники письменности Вавилона и Ассирии, например сборник законов Хаммурапи (1704-1662 гг. до н. э.), доказывают, что уже тогда имели хождение своего рода векселя и чеки, а формы хранения средств и ссудные операции регулировались законами. Так, за хранение средств закон предписывал взимать плату. В те времена ссуды предоставлялись не только в форме денег, но и в виде отдельных товаров, например зерна, фиников, шерсти, семян, масла и т. д. Практиковалось начисление процентов. Хранилищем товаров служили храмы, поскольку там обеспечивалась наивысшая безопасность.
В рабовладельческой Греции храмы как места хранения денег играли ведущую роль, и служители культа по существу являлись банкирами. Эрнст Курти-ус в книге «История Греции» отмечает, что все ведущие храмы участвовали в управлении финансами. Жрецы стремились увеличить годовые доходы храма посредством умелого управления ими, в частности прибыльной сдачи земли в аренду, предоставления ссуд и т. п., чтобы стяжать сокровища, которых хватило бы не только на совершение обрядов, но и на укрепление могущества храма.
Как раз к этому времени относятся первые «банковские» ограбления. Герострат в 346 г. до н. э. сжег храм Артемиды не для того, чтобы, как принято было считать до сих пор, войти в историю, а чтобы путем поджога замести следы ограбления.
После 2-й Пунической войны (ок. 200 г. до н. э.) ведущим финансовым центром Средиземноморья стал Рим.
Своего полного развития, однако, ростовщический капитал достиг в феодальном обществе. Ростовщиками в этот период были главным образом купцы, феодалы-землевладельцы, а также монастыри. Процентная ставка составляла от 40 до 100%, а в отдельных случаях поднималась еще выше.
В результате того что короли И князья во времена войн и разрухи прибегали к порче обращающихся металлических денег, появились менялы, которые проверяли качество монет и при необходимости взамен стершихся чеканили новые. Такой обмен денег в конце концов привел к развитию депозитных операций в их современном понимании.
Первоначально деньги помещали в банковские учреждения в качестве депозитов на условиях, что возврату подлежат те самые монеты, которые были переданы на хранение. Затем депозиты стали использоваться для выдачи ссуд, поскольку ростовщик должен был вернуть ту же сумму денег, а не те же деньги как таковые. Так называемые депозиты на сохранение постепенно превратились в депозиты, которыми распоряжались банки.
Клиент вносил в банк денежные суммы для того, чтобы через определенное время перевести их на счет своего торгового партнера. Одновременно на его счет в банке поступали платежи от клиентов. Посредством дебетовых и кредитовых записей на счетах осуществлялся денежный оборот. Возникли специальные институты, производившие эти операции, —- жиробанки (gyros по-гречески означает круг, форма giro — уже из итальянского).
Истоки современного банковского дела следует искать прежде всего в деятельности средневековых менял Италии, а точнее ее северных областей. Понятие банк происходит от итальянского banco, что означает «скамья менялы», «денежный стол».
Первый банк в современном его понимании (Banca di San Giorgio) возник в 1407 г. в Генуе. К этому времени в Европе, и прежде всего в Италии, появились новые инструменты банковской деятельности. Сложилась двойная система бухгалтерского учета, сохранившая свое значение до наших дней. В XII столетии в Италии появился первый вексель. В XIV в. вошло в обычай,выставлять вексель не только в пользу вкладчика, но и в пользу третьего лица. В конце XVII в. была введена передаточная надпись (индоссамент) на векселях, ставших абстрактным платежным обязательством.
