Предпринимательство - Муравьев А.И.
ISBN 5-8114-0344-5
Скачать (прямая ссылка):
Различают также чистые и спекулятивные риски. Чистый риск означает вероятность несения убытков, а спекулятивный — также вероятность извлечения выгоды (таков риск вложения в ценные бумаги).
Кроме того, проводят различие между массовыми рисками, имеющими место в частной сфере, где объектами страхования выступают интересы частных лиц, и крупными рисками, каковыми являются в большинстве своем риски промышленных предприятий.
Перечень страховых рисков составляет объем страховой ответственности по договору страхования. Его выражают страховой суммой договора. Цена риска в денежном выражении составляют тарифную ставку, обычно рассчитываемую на 100 руб. страховой суммы, или в процентах (промилле) к абсолютной величине. * ,
Рассмотрим страхование предпринимательских рисков.
38.2. КЛАССИФИКАЦИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ
Предпринимательская деятельность и страхование — тесно взаимосвязанные категории рыночного хозяйства. Целью предпринимательской деятельности является получение прибыли, увеличение вложенного в дело капитала, поэтому важное значение приобретает страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли.
Причины, вызывающие потерю или недополучение прибыли, можно разделить на две группы:
1) нарушение процеоса производства при наступлении стихийных бедствий, аварий и других событий;
2) изменение рыночной конъюнктуры, срыв или частичное невыполнение контрактов поставщиками и(или) потребителями продукции (работ, услуг) и т. п.
Обе группы факторов должны попадать в сферу страхования.
Эффективная предпринимательская деятельность немыслима без освоения новой техники, без разумного риска в поисках дополнительных резервов интенсификации производства. Об этом уже не раз сказано выше.
Теперь отметим и другой аспект взаимосвязи предпринимательства и страхования: это последнее в условиях рыночной экономики само выступает сферой коммерческой деятельности. Принимая на себя ответственность за те или иные риски, страховщик прежде всего думает о том, что даст ему заключаемый договор. Как предприниматель, действующий на свой страх и риск, он не берется за те виды страхования, где вероятность наступления неблагоприятных событий особенно велика. Вот почему многие объекты повышенной опасности становятся предметом взаимного страхования на коммерческой основе.
По мере расширения рыночного хозяйства в России в орбиту страхования будет вовлекаться все более широкий круг объектов, связанных с предпринимательской деятельностью, и возможности страховой защиты также будут складываться по ходу формирования реального страхового рынка, укрепления финансовой базы страховых организаций.
38.3. СТРАХОВАНИЕ ОТ ПЕРЕРЫВОВ В ПРОИЗВОДСТВЕ
Страхование от ущерба, вызванного остановкой производства вследствие различных причин, практикуют во многих зарубежных странах. Применяемые при этом правила обнаруживают как черты сходства, так и различия. Анализ зарубежного опыта с учетом потребностей отечественных производителей в страховой защите позволяет выработать ряд рекомендаций.
Страхование от перерывов в производстве по сути своей дополняет страхование основных и оборотных фондов, поскольку перерыв в производстве чаще всего бывает вызван гибелью или повреждением этих фондов. Поэтому правомерно предположить, что состав и перечень страховых событий, на случай которых проводится страхование, и в том, и в другом случае может быть принят одинаковым. •
Это не означает, однако, что страхование основных и оборотных фондов невозможно без страхования от перерывов в производстве. Страхователям должно быть предоставлено право заключить любой из договоров или оба вместе. Одновременное заключение договоров страхования имущества и страхования от простоя отвечает экономическим интересам предприятия, а страховщикам оно позволяет более обоснованно и с меньшими издержками
определять ущерб при стихийных бедствиях или возникновении других, неблагоприятных событий.
Существенной особенностью страхования от простоя является то, что размер ущерба здесь во многом зависит от срока перерыва в производстве. Ввиду сказанного важно определить продолжительность ответственности страховщика, т. е. период, в течение которого он обязан возмещать убытки от простоя. Наиболее часто встречающийся в мировой практике срок такой ответственности — до одного года. Его и предлагаем установить в качестве максимального, предоставив одновременно право страхователям уменьшать этот срок и одновременно сокращать сроки платежей.
Подлежащий страхованию ущерб от приостановки производства складывается из трех составных частей:
1) расходов, произведенных за время остановки производства;
2) неполученной прибыли;
3) дополнительных затрат, предпринятых в целях сокращения ущерба. Поскольку второй элемент является основным, нередко говорят о страховании упущенной прибыли (выгоды).
К расходам, произведенным за время остановки производства, относят те текущие затраты страхователя, которые он вынужден осуществлять независимо от того, продолжается производство или приостановлено.
Упущенную прибыль рассчитывают путем умножения объема продукции, не произведенной за время простоя, на норму прибыли на единицу продукции. При этом размер непроизведенной продукции следует исчислять как разницу между объемом продукции, который мог бы быть выпущен за период остановки исходя из производственной программы, и объемом продукции, выпущенной в результате налаживания производства на других объектах.
