Предпринимательство - Муравьев А.И.
ISBN 5-8114-0344-5
Скачать (прямая ссылка):
9. Что значит - опротестовать вексель?
10. Какую выгоду извлекает банк из дисконта векселя и комиссионных операций?
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ
КЛЮЧЕВЫЕ ТЕРМИНЫ
Вексель
Простой (соло) вексель Векселедатель (трассат) Ремитент Индоссант Индоссамент Коммерческий вексель Фиктивный (дружеский, бронзовый,
Вексельное обращение Переводный вексель (тратта) Векселедержатель (трассант) Индоссация** Индоссат Вексельная метка Финансовый вексель Акцепт векселя
дутый, встречный) вексель Акцептант Авалист
Учет (дисконт) векселя Процентный период Цена векселя
Аваль векселя Протест векселя Валюта (номинал) векселя Сумма учета
Комиссионные операции с векселем
КОНТОКОРРЕНТНЫЙ КРЕДИТ
Сущность контокоррента. Природа контокоррентного договора. Методы начисления процентов. Сфера использования контокоррента. Овердрафт
33.1. СУЩНОСТЬ КОНТОКОРРЕНТА
Среди множества различных банковских операций: расчетных, платежных, кредитных, комиссионных и т. п. — особое место занимает контокоррент, о природе и месте которого экономисты и правоведы, занимающиеся банковской деятельностью, спорят уже более сотни лет. Хотя в переводе с итальянского контокоррент и означает «текущий счет», содержание операции этим не исчерпывается. Так что же это такое?
Банк и клиент, совершая в течение определенного времени различные операции, как расчетные, так и кредитные, вынуждены то и дело передавать один другому суммы на покрытие взаимных претензий. Происходит непрерывное взаимное движение денег. Поэтому они заключают между собой договор, на основании которого в течение определенного времени не регулируют денежных претензий друг к другу, с тем чтобы впоследствии, по мере их накопления, сразу подвести общее сальдо. Таким путем с помощью незначительной суммы денег сводится окончательный расчет по всему кругу денежных операций. И банк, и его клиент, несмотря на возможную взаимную задолженность, могут свободно распоряжаться суммой денежных средств, равной сумме платежей до окончания контокоррентного периода, или оговоренной заранее даты сверки взаимной задолженности, и уплачивают лишь выведенное сальдо. Таким образом, при контокорренте действительный взаимный платеж требуется лишь в отношении остатка (сальдо) в пользу либо банка, либо клиента.
При заключении договора о контокорренте каждый из контрагентов удерживает в своем распоряжении денежные суммы, которые получены им от другого, а также удерживает и те платежи, которые следовало бы произвести за оказанные контрагентом услуги. Ни одна из статей, попавших в контокоррентный договор, не может быть из него исключена одной стороной без согласия другой.
Каждый клиент банка состоит в определенных денежных отношениях, обусловливаемых характером и объемом коммерческих сделок, со множеством партнеров, которые по отношению к нему выступают и как поставщики, и как получатели товаров и услуг, вследствие чего у каждого клиента банка возникают различные по величине и продолжительности денежные требования и обязательства по отношению к партнерам. Банк в целях ускорения платежного оборота своего клиента берет на себя все , его операции по текущим требованиям и обязательствам. С этой целью он открывает контокоррентный счет, отражающий все поступления и платежи клиента. При этом возникают ситуации, когда на счете у клиента имеются свободные средства, т. е. он выступает в роли кредитора по отношению к банку, или, наоборот, на его счете полностью отсутствуют
средства, и тогда банк предоставляет клиенту кредит на основании контокоррентного договора.
Известно несколько форм контокоррентного кредита: наличная (в современных условиях она используется редко); переводная, т. е. безналичная; приобретение ценных бумаг; оплата векселей и др. Контокоррентный кредит может предоставляться как «бланковый» или под обеспечение, но всегда на основе предварительно заключенного на определенный срок (контокоррентный период) договора.
33.2. ПРИРОДА КОНТОКОРРЕНТНОГО ДОГОВОРА
Выяснение экономического содержания контокоррента и его целей дает возможность определить, к какому роду договоров контокоррент должен быть отнесен. Цель контокоррента состоит в том, чтобы пустить деньги, которые пришлось бы уплатить контрагенту, на решение других проблем, т. е. ускорить оборот средств, расширить операции. Отсрочки платежей по существу являются кредитными сделками. Поэтому контокоррент — это договор о взаимном кредитовании. Он заменяет ряд отдельных договоров об отсрочке, сводит их к одновременному и общему зачету с обеих сторон. Предоставление или открытие кредита хотя и лежит в основе контокоррентных отношений, но само по себе не выступает целью, а выступает лишь средством подведения общего итога, общего сальдо множества кредитных сделок, каждая из которых не является самостоятельной формой официально заключенного кредитного соглашения. Таким образом, контокоррент нельзя расценивать как открытие кредита, а договор об открытии кредита, в свою очередь, не является контокоррентом.
Если договор о контокорренте четко не перечисляет, какие операции включаются в него, то принято считать, что сфера контокоррента охватывает всю совокупность денежных требований, обусловленных операциями между банком и клиентом.
