Руководство по подготовке промышленных технико-экономических исследований - Беренс В.
ISBN 5-85523-012-0
Скачать (прямая ссылка):
Опись/склад: сырье Месяц Склад Поступило
1
2
3
4
5
б
7
8
9 10 11 12
ВСЕГО в среднем
Израсходовано
775 595 905 685 425 425 355 355 755 895 625 795
0
500 0 0
250 150 0
600 400 0
350 0
2250
180 190 220 260 250 220 0 200 260 270 180 70
2300
Склад к.п.
595
905 макс 685 425 425
355 мин
355 мин
755
895
625
795
725
7540 628
СЧЕТА K ОПЛАТЕ Месяц Сальдо Посту-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
ВСЕГО в среднем
Израсходовано
Сальдо к.п.
ПОЛНЫЕ ТЕКУЩИЕ АКТИВЫ • Распределение потребности в (стоимость материалов на складе) ЧИСТОМ ОБОРОТНОМ КАПИТАЛЕ Месяц Склад Поступило Израсхо- Склад Месяц Сальдо Посту- Израсхо- Сальдо СП. довано к.п. с.п. пило довано к.п. 1 2 1 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 9 9 10 10 11 11 12 12 ВСЕГО ВСЕГО в сред- в сред- нем нем Примечание: с.п. - с переноса к.п. - к переносу
286
Схема X-S/2. Расчет краткосрочной ликвидности
(Потребности в наличности и банковском овердрафте)
Месяц Поступления Платежи Дефицит Излишек Совокупный дефицит 1 500 910 410 410 2 840 710 - 130 280 3 1340 1150 - 190 90 мин 4 1180 1560 380 - 470 5 - 640 640 - 1110 6 - 580 580 - 1690 7 - 480 480 - 2170 8 - 540 540 - 2710 макс 9 1720 1080 - 640 2070 10 1960 1510 - 450 1620 и 2700 1210 - 1490 130 12 2260 720 - 1540 - ВСЕГО 12500 11090 3030 4440 В СРЕДНЕМ 1042 924 253 370 1400 (среди) Пик краткосрочной потребности - (макс дефицит) - ЧОК - 2710 -2040 -670 Примечание: ЧОК - чистый оборотный капитал (округленное значение) - из схемы Х-4.
287
Схема Х-6/1. Полные инвестиционные издержки
ПОЛНЫЕ ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ, тыс. HBE Категория инвестиций Из схемы Полные издержки на строительство3 Полные издержки на производство6 Строительство 1991 1992 1993 1994 Производство 1995 1996 1997 1998 1. Полные инвестиции в основной капитал Х-1/1 7710 1000 3000 4710 - - - - - 1000 2. Полные предпроизводственные расходы: За вычетом процентов Накопленные проценты Х-2/1 Х-2/1 Х-7/4 610 308 302 _ 320 291 29 290 17 273 - - - - _ _ 3. Полный чистый оборотный капитал (прирост) Х-4/1 400 1643 - 400 955 315 216 157 - - ПОЛНЫЕ ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ 8720 2643 3320 5400 955 315 216 157 - 1000 Доля иностранного капитала, % 37,3 37,3 32,2 40,4 22,4 53,0 56,5 52,9 - 40,0 Проект/альтернатива: пример - Приложение 1 Дата: 19хх/хх/хх
Первоначальные инвестиции в основной капитал.
Инвестиции в основной капитал в период эксплуатации предприятия.
Схема Х-6/2. Полные инвестиционные издержки: иностранные или местные компоненты
ПОЛНЫЕ ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ, тыс. HBE Иностранные [X] Местные [ ] Категория инвестиций Из схемы Полные издержки на строительство3 Полные издержки на производство6 Строительство 1991 1992 1993 1994 Производство
1995 1996 1997 1998 1. Полные инвестиции в основной капитал Х-1/2 2700 400 1000 1790 - - - - - 400 2. Полные предпроизводственные расходы: За вычетом процентов Накопленные проценты Х-2/2 Х-2/2 Х-7/5 210 48 162 - 70 41 29 140 7
133 - - _ - 3. Полный чистый оборотный капитал (прирост) Х-4/1 250 586 250 214 167 122 83 - '.. - ПОЛНЫЕ ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ 3250 986 1070 2180 214 167 122 83 400 Доля от полных издержек, % 37,3 37,3 32,2 40,4 22,4 53,0 56,5 52,9 . 40,0 Проект/альтернатива: пример - Приложение 1 Дата: 19хх/хх/хх а Первоначальные инвестиции в основной капитал.
6 Инвестиции в основной капитал в период эксплуатации предприятия.
Схема X-I /1. Источники финансирования
Источник финансирования Сумма, HBE Условия финансирования АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ 1. Акционерный капитал, местный инвестор 2 800 ООО Начало первого платежа (год) Выплата в рассрочку Условия выплаты дивидендов:
После формирования установленных
законом резервов
До 12% акционерного капитала 1991 ДА 2. Акционерный капитал, иностранный партнер 700 ООО Начало первого платежа (год) Выплата в рассрочку Условия выплаты дивидендов:
После формирования установленных
законом резервов
До 12% акционерного капитала 1991 ДА ЗАЕМНЫЙ КАПИТАЛ 1. Кредит поставщика 2 600 000 Начало получения (год) Начало погашения (год) Срок ссуды (лет) Вид погашения
Процентная ставка
Прочие издержки финансирования 1991 1994 8
Постоянные отчисления 8% в год Нет 2. Местная ссуда 3 000 000 Начало получения (год) Начало погашения (год) Срок ссуды (лет) Вид погашения
Процентная ставка
Прочие издержки финансирования 1992 1995 8
Постоянные отчисления 10% в год Нет 3. Банковский овердрафт 400 000 Начало получения (год)
Период отсрочки платежа (лет)
Срок ссуды (лет)
Вид погашения
Процентная ставка
Прочие издержки финансирования 1993 3
12% в год Нет Курс иностранной валюты: 120 HBE - 100 долл. Проект/альтернатива: пример - Приложение 1. Дата: 19хх/хх/хх
290
Схема X-I /2. Поток финансовых ресурсов
(за исключением наличности, создаваемой внутри предприятия)
ПОЛНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ ПОТОК, тыс. HBE Источник Из схемы Полные поступления Строительство 1991 1992 1993 1994 1995 Производство
